Počet záznamů: 1  

Zkoumání skutečného majitele právnické osoby a jeho evidence ve veřejném rejstříku

  1. Údaje o názvuZkoumání skutečného majitele právnické osoby a jeho evidence ve veřejném rejstříku [rukopis] / Ladislav Václavík
    Další variantní názvyZkoumání skutečného majitele právnické osoby a jeho evidence ve veřejném rejstříku
    Osobní jméno Václavík, Ladislav, (autor diplomové práce nebo disertace)
    Překl.názThe examination of the beneficial owner of a legal person and its registration in the public register
    Vyd.údaje2022
    Fyz.popis58 s. (102 727 znaků) : schémata
    PoznámkaOponent Michal Černý
    Ved. práce Jan Lasák
    Dal.odpovědnost Černý, Michal, 1973- (oponent)
    Lasák, Jan (vedoucí diplomové práce nebo disertace)
    Dal.odpovědnost Univerzita Palackého. Katedra soukromého práva a civilního procesu (udelovatel akademické hodnosti)
    Klíč.slova skutečný majitel * evidence skutečných majitelů * koncový příjemce * osoba s koncovým vlivem * evidující osoba * zápis skutečného majitele * řízení o nesrovnalosti * automatický průpis * nástroje pro zastírání skutečného majitele * rozkrývání vlastnický struktur obchodních korporací * řízení o porušení povinnosti pro nesprávné provedení směrnice * směrnice AML * bílý kůň * profesionální fiktivní majitelé * daňové ráje * FATF * boj proti organizovanému zločinu * beneficial owner * registr of beneficial owner * final recipient * person with ultimate influence * registering person * beneficial owner registration * procedure for irregularity * automatic transcription * techniques used to obscure beneficial ownership
    techniques used to obscure beneficial ownership * revealing ownership structures of business corporations * procedure for incorrect implementation of the Directive * AML Directive * straw man * professional intermediaries * tax havens * FATF * fight against organised crime
    Forma, žánr diplomové práce master's theses
    MDT (043)378.2
    Země vyd.Česko
    Jazyk dok.čeština
    Druh dok.PUBLIKAČNÍ ČINNOST
    TitulMgr.
    Studijní programMagisterský
    Studijní programPrávo a právní věda
    Studijní oborPrávo
    kniha

    kniha

    Kvalifikační práceStaženoVelikostdatum zpřístupnění
    00253337-185592436.pdf17580 KB27.07.2022
    PosudekTyp posudku
    00253337-ved-402322105.pdfPosudek vedoucího
    00253337-opon-136389846.pdfPosudek oponenta
    Průběh obhajobydatum zadánídatum odevzdánídatum obhajobypřidělená hodnocenítyp hodnocení
    00253337-prubeh-266405452.pdf29.03.201927.07.202226.09.2022CHodnocení známkou

    V rámci této práce je představen základní mechanismus fungování současné úpravy evidence skutečných majitelů v České republice, který je zakotven v zákoně č. 37/2021 Sb., zákon o evidenci skutečných majitelů, který transponuje Směrnici Evropského parlamentu a rady (EU) 2018/843 ze dne 30. května 2018, kterou se mění směrnice (EU) 2015/849 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu a směrnice 2009/138/ES a 2013/36/EU. Práce shrnuje důvody, proč bylo zakotvení této problematiky zapotřebí včetně klíčových aspektů, proti čemu úprava bojuje. V práci je rovněž popsáno, jakým způsobem mají osoby povinné k evidenci zjistit, kdo je osobou skutečného majitele. Další část práce se věnuje řešením tzv. nesrovnalostí v evidenci skutečných majitelů, veřejnoprávním a soukromoprávním sankcím plynoucích z nedodržení zákonných povinností. V závěru se práce věnuje problematickým aspektům a kritice současné právní úpravy. Nakonec je představeno, které novinky má stávající úpravě přinést připravovaná novela nejen ve spojení s probíhajícím řízením o porušení povinnosti pro nesprávné provedení směrnice (řízení č. 2021/2162) dle čl. 258 Smlouvy o fungování Evropské unie.This thesis presents the basic mechanism of the current regulation of the registration of beneficial owners in the Czech Republic, which is established in Act No. 37/2021 Coll, Act on Beneficial Owners Registration, which transposes Directive (EU) 2018/843 of the European Parliament and of the Council of 30 May 2018 amending Directive (EU) 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering or terrorist financing and Directives 2009/138/EC and 2013/36/EU. The thesis summarises the reasons why the entrenchment of this issue was necessary, including the key aspects that the regulation combats. The paper also describes how registrants are to determine who the beneficial owner is. The next part of the thesis deals with the solutions to the so-called irregularities in the registration of beneficial owners, and the public and private law sanctions resulting from non-compliance with the legal obligations. Finally, the thesis deals with problematic aspects and criticism of the current legislation. Finally, it presents what innovations the forthcoming amendment is expected to bring to the current regulation, not only in connection with the ongoing infringement procedure for incorrect transposition of the Directive (No. 2021/2162) under Article 258 TFEU.

Počet záznamů: 1  

  Tyto stránky využívají soubory cookies, které usnadňují jejich prohlížení. Další informace o tom jak používáme cookies.